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DES GB2013 D

DEUTSCHEEUROSHOPGESCHÄFTSBERICHT2013/KONZERNABSCHLUSS 178 Sonstige Angaben 30. FINANZINSTRUMENTE UND RISIKOMANAGEMENT BUCHWERTE, WERTANSÄTZE UND BEILZULEGENDE ZEITWERTE NACH BEWERTUNGSKATEGORIEN Wertansatz Bilanz nach IAS 39 Bewertungs- kategorie nach IAS 39 Buchwerte 31.12.2013 Fortgeführte Anschaffungs- kosten Anschaffungs- kosten Fair Value erfolgsneutral Finanzielle Vermögenswerte Finanzanlagen** AfS 34.519 34.519 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen* LaR 5.595 5.595 Sonstige Vermögenswerte* LaR 1.587 1.228 359 Sonstige Finanzinvestitionen* HtM 3.000 3.000 Liquide Mittel* LaR 40.810 40.810 Finanzielle Verbindlichkeiten Finanzverbindlichkeiten* FLAC 1.486.759 1.486.759 Abfindungsansprüche von Kommanditisten* FLAC 213.422 213.422 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen* FLAC 3.351 3.351 Sonstige Verbindlichkeiten* FLAC 8.508 8.508 Erfolgsneutral bewertete Zinssicherungsgeschäfte* FLAC 31.007 31.007 Erfolgswirksam bewertete Zinssicherungsgeschäfte** FVTPL 9.474 Aggregiert nach Bewertungskategorien gemäß IAS 39: Loans and Receivables (LaR) 47.992 47.633 359 Held to Maturity (HtM) 3.000 3.000 Available-for-Sale (AfS) 34.519 0 34.519 0 Financial Liabilities measured at amortised cost (FLAC) 1.743.047 1.712.040 31.007 Finanzielle Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum Fair Value bewertet werden (FVTPL) 9.474 * Entspricht Level 1 der Fair Value-Hierarchie des IFRS 7 ** Entspricht Level 2 der Fair Value-Hierarchie des IFRS 7 Die nach at-equity bewerteten Beteiligungen sind mit ihrem beizulegenden Zeitwert ausgewiesen. Im Berichtsjahr wurden keine zusätzlichen Auf- oder Abwertungen vorgenommen, da diese bereits im Periodenergebnis der jeweili- gen Beteiligungsgesellschaft enthalten sind. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die sonstigen Vermögenswerte sowie die liquiden Mittel und sons- tige Finanzinvestitonen haben bis auf die Zinsswaps, die mit ihrem Barwert bilanziert sind, überwiegend kurze Rest- laufzeiten. Daher entsprechen die Buchwerte dem beizulegenden Zeitwert. Die Barwertveränderung des langfristig angesetzten Zinsswaps betrug 155 T€ (i.Vj. 140 T€). Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten beinhalten Verpflichtungen aus Wandelanleihen, die zu fortgeführten Anschaffungskosten unter Berücksichtigung der Effektivzinsmethode bewertet wurden. Die angefallenen Zinsaufwen- dungen betrugen 3.363 T€ (i.Vj. 483 T€) und sind im Finanzergebnis erfasst. IN T€

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