Please activate JavaScript!
Please install Adobe Flash Player, click here for download

DES GB2012 D

STEUERLICHE ÜBERLEITUNGSRECHNUNG Die Ertragsteuern im Berichtsjahr in Höhe von 18.956 T€ leiten sich wie folgt von einem erwarteten Ertragsteuer- aufwand ab, der sich bei Anwendung des gesetzlichen Ertragsteuersatzes des Mutterunternehmens auf das Ergebnis vor Ertragsteuern ergeben hätte. Dabei wurde mit einem Körperschaftsteuersatz von 15% zuzüglich 5,5% Solidari- tätszuschlag sowie einem Gewerbesteuersatz von 16,45% gerechnet. 2012 2011 Konzernergebnis vor Ertragsteuern 103.528 136.711 Theoretische Ertragsteuer 32,28% -33.414 -44.123 Steuersatzunterschiede bei ausländischen Konzernunternehmen 2.190 2.161 Steuersatzunterschiede bei inländischen Konzernunternehmen 2.057 967 Steuerfreie Erträge/nicht abzugsfähige Aufwendungen 460 3.126 Aperiodischer Steuerertrag 49.357 -107 Übrige -1.694 303 Tatsächliche Ertragsteuer 18.956 -37.673 Nach der Verschmelzung von sechs inländischen Shoppingcentergesellschaften auf die neu gegründete DES Shopping- center GmbH & Co. KG werden ab 2013 die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme der erweiterten gewerbesteu- erlichen Kürzung erfüllt. Aus diesem Grund konnte ein Teilbetrag der in den Vorjahren gebildeten passiven latenten Gewerbesteuern in Höhe vonT€ 49.323 aufgelöst werden, der im aperiodischen Steuerertrag enthalten ist. Des Weiteren ist in dieser Position eine Gewerbesteuernachzahlung für Vorjahre in Höhe von T€ 34 enthalten. Im Geschäftsjahr 2012 ergibt sich ein effektiver Ertragsteuersatz von 28,5%. Dabei wurde der aperiodische Steuer- ertrag in Höhe von 49,3 Mio. € (Auflösung Gewerbesteuer) nicht mit einbezogen. 29. Erläuterungen zur Konzern–Kapitalflussrechnung ANGABEN ZUR KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG Die Kapitalflussrechnung ist entsprechend den Regelungen des IAS 7 aufgestellt und gliedert sich nach Zahlungs- strömen aus der operativen und betrieblichen Geschäftstätigkeit sowie der Investitions- und Finanzierungstätigkeit. Der Finanzmittelbestand beinhaltet Kassenbestände und Bankguthaben sowie kurzfristige Termingelder. ZUSAMMENSETZUNG DES FINANZMITTELBESTANDS 31.12.2012 31.12.2011 Liquide Mittel 167.511 64.408 in T€ in T€ DES GESCHÄFTSBERICHT 2012 { 169 } KONZERNABSCHLUSS Erläuterungen zur Konzern-Kapitalflussrechnung

Pages